Khi một người cần vào viện dưỡng lão, hai vợ chồng có thể phát hiện rằng họ sở hữu quá nhiều tài sản để đủ điều kiện Medicaid nhưng lại không đủ khả năng tự trả chi phí viện dưỡng lão trong nhiều năm.
Trong một số trường hợp, Medicaid-compliant annuity, gọi tắt là MCA, có thể hỗ trợ. Công cụ này đặc biệt hữu ích khi một người vào viện dưỡng lão và người phối ngẫu tiếp tục sống tại nhà.
Medicaid-compliant annuity là gì?
MCA thường là một loại niên kim trả tiền ngay, được mua bằng một khoản tiền duy nhất.
Người mua chuyển một khoản tiền cho công ty bảo hiểm. Công ty sau đó bắt đầu hoàn trả qua những khoản tiền cố định hằng tháng trong một thời hạn đã được xác định.
Giao dịch này chuyển đổi tài sản được tính thành nguồn thu nhập.
Tiền không biến mất và MCA không chủ yếu được sử dụng như một khoản đầu tư tăng trưởng dài hạn. Nó thay đổi cách Medicaid phân loại số tiền.
MCA giúp vợ chồng như thế nào?
Trở lại trường hợp ông Robert và bà Linda. Sau khi tính giới hạn Medicaid, hai người có khoảng $148,000 tài sản vượt mức.
Sau khi thanh toán những chi phí hợp lệ, họ có thể sử dụng một phần số tiền còn lại để mua MCA trả thu nhập cho bà Linda.
Trước khi mua, tiền được xem là tài sản có thể tính. Sau khi mua một hợp đồng được thiết lập đúng quy định, niên kim có thể không còn bị xem là tài sản sẵn có. Thay vào đó, bà Linda nhận tiền đều đặn hằng tháng.
Vì bà Linda là người phối ngẫu sống tại nhà, thu nhập riêng của bà thường không bị xem là tiền sẵn có cho ông Robert khi Medicaid xét điều kiện của ông.
MCA có thể:
- Giúp ông Robert đáp ứng điều kiện tài sản
- Cung cấp thu nhập hằng tháng cho bà Linda
- Giảm số tiền phải lập tức chi trả cho viện dưỡng lão
- Giúp bà Linda duy trì sự ổn định tài chính
Có mức tối thiểu hoặc tối đa để mua MCA không?
Luật Medicaid liên bang không đặt ra mức tài sản tối thiểu để một người được phép mua MCA. Công ty bảo hiểm có thể quy định mức mua tối thiểu, chẳng hạn $5,000 hoặc $10,000.
Cũng không có một mức tối đa liên bang đơn giản. Số tiền phù hợp tùy thuộc vào:
- Tài sản vượt giới hạn của hai vợ chồng
- Tuổi của người nhận niên kim
- Tuổi thọ được Medicaid công nhận
- Thời hạn trả tiền
- Quy định của tiểu bang
- Chi phí sinh hoạt của người phối ngẫu
- Giới hạn hợp đồng của công ty bảo hiểm
Cách tính ban đầu có thể là:
Tài sản được tính − tài sản được phép giữ cho người phối ngẫu − tài sản được phép giữ cho người nộp đơn − chi phí hợp lệ = tài sản có thể vượt giới hạn
Không nên tự động chuyển toàn bộ phần vượt giới hạn vào MCA. Gia đình cần xem xét những khoản chi hợp lệ khác và nhu cầu giữ tiền mặt cho trường hợp khẩn cấp.
Điều kiện để niên kim đáp ứng Medicaid
Theo luật liên bang, hợp đồng thường phải:
- Không thể hủy bỏ: Người mua không thể hủy để nhận lại tiền.
- Không thể chuyển nhượng: Không được bán hoặc chuyển dòng tiền cho người khác.
- Phù hợp với tuổi thọ: Thời hạn trả tiền phải nằm trong tuổi thọ được Medicaid công nhận.
- Trả tiền ngay: Không được trì hoãn việc thanh toán một cách không hợp lệ.
- Trả số tiền đồng đều: Các khoản trả phải có số tiền tương đối bằng nhau.
- Không có khoản balloon: Không được dành một khoản tiền lớn để trả vào cuối kỳ.
- Chỉ định người thụ hưởng đúng quy định: Tiểu bang thường phải được ghi tên là người thụ hưởng phần tiền còn lại theo thứ tự luật định.
Một hợp đồng niên kim thương mại thông thường không đương nhiên đáp ứng những yêu cầu này.
Điều gì xảy ra khi người nhận niên kim qua đời?
Nếu người nhận qua đời trước khi hợp đồng trả hết tiền, tiểu bang có thể có quyền thu hồi từ số dư còn lại, tối đa bằng số tiền Medicaid đã chi trả.
Những quy định ưu tiên đặc biệt có thể áp dụng nếu còn:
- Người phối ngẫu
- Con chưa thành niên
- Con bị mù hoặc khuyết tật
MCA không bảo đảm rằng toàn bộ số tiền chưa sử dụng sẽ được để lại cho con cái. Mục tiêu chính thường là duy trì thu nhập và sự ổn định tài chính cho người phối ngẫu còn sống tại nhà.
Người độc thân có thể sử dụng MCA không?
Một người độc thân đôi khi có thể sử dụng MCA trong kế hoạch spend-down hoặc trong thời gian bị phạt do chuyển nhượng tài sản. Tuy nhiên, lợi ích thường giới hạn hơn vì tiền trả từ niên kim thuộc về chính người nộp đơn.
Phần lớn các khoản tiền đó thường phải đóng góp vào chi phí viện dưỡng lão sau những khoản khấu trừ được phép.
Người độc thân thường không thể chuyển tiền tiết kiệm vượt mức vào MCA, giữ khoản thanh toán hằng tháng cho nhu cầu cá nhân rồi để Medicaid thanh toán toàn bộ viện dưỡng lão.
MCA có tránh được thời gian xét lại năm năm không?
Không tự động.
Một MCA được thiết lập đúng quy định có thể được xem là giao dịch nhận lại giá trị tương xứng thay vì một món quà. Nhưng nếu hợp đồng không đáp ứng điều kiện Medicaid, giao dịch có thể bị xem là chuyển nhượng tài sản không hợp lệ.
Sai sót về người sở hữu, người nhận niên kim, thời hạn trả tiền hoặc người thụ hưởng có thể dẫn đến thời gian bị mất quyền lợi.
Những bất lợi cần hiểu rõ
MCA có những đánh đổi quan trọng:
- Giao dịch thường không thể đảo ngược.
- Tiền gốc không còn sẵn có để rút một lần.
- Tiểu bang có thể nhận một phần số dư sau khi người nhận qua đời.
- Khoản thanh toán có thể ảnh hưởng đến cách Medicaid tính thu nhập.
- Cách áp dụng quy định khác nhau giữa các tiểu bang.
- Công cụ này thường ít có lợi hơn đối với người độc thân.
- Niên kim thông thường có thể không đáp ứng Medicaid.
Gia đình không nên mua MCA chỉ theo lời giới thiệu của người bán bảo hiểm. Luật sư chuyên về luật người cao niên nên kiểm tra toàn bộ hợp đồng trước khi tiền được chuyển vào.
Điều cần ghi nhớ
Medicaid-compliant annuity không che giấu tài sản và cũng không cung cấp dịch vụ viện dưỡng lão miễn phí. Nó chuyển tài sản được tính thành một nguồn thu nhập có kiểm soát.
Đối với vợ chồng, MCA có thể giúp người trong viện dưỡng lão đủ điều kiện Medicaid đồng thời cung cấp thu nhập cho người tiếp tục sống tại nhà.
Đối với người độc thân, lợi ích hạn chế hơn vì phần lớn thu nhập từ niên kim thường phải được dùng để đóng góp vào chi phí chăm sóc.
Kế hoạch phải được thiết lập theo quy định của tiểu bang và phối hợp với giới hạn thu nhập, giới hạn tài sản và thời gian xét lại năm năm.
-Phan Hoàng Anh-
Source: Federal Medicaid annuity and transfer rules under 42 U.S.C. §1396p.
The article above is for general educational purposes and do not constitute legal, tax, insurance or financial advice.
Loạt bài này chỉ nhằm cung cấp kiến thức tổng quát, không phải là lời cố vấn pháp lý, thuế vụ, bảo hiểm hoặc tài chính dành riêng cho từng cá nhân. Quy định Medicaid khác nhau tùy tiểu bang.